Как проверить контрагента по ИНН: пошаговая инструкция для предпринимателей

Выбор надежного делового партнера — одна из ключевых задач в бизнесе. Ошибки могут привести к финансовым потерям, проблемам с налоговыми органами и даже уголовной ответственности.

Поэтому проверка контрагента перед началом сотрудничества — это не роскошь, а необходимость. Особенно удобно проводить поиск по ИНН — уникальному идентификатору, который позволяет быстро и точно получить данные о компании или индивидуальном предпринимателе.

Ниже — подробная инструкция, как проверить контрагента по ИНН, на что обратить внимание и какие сервисы использовать.

Зачем вообще проверять контрагента?

Первая причина очевидна для каждого предпринимателя. Проверка контрагента нужна для того, чтобы обезопасить себя при заключении сделки с новым контрагентом. А вдруг у него нет активов чтобы выполнить свои обязательства? Или потенциальный партнер вообще фирма-однодневка, а ее хозяин заберет деньги и исчезнет. Чтобы не попасть в такую ситуацию нужно проверять тех, с кем планируется вести дела.

Но проверка контрагентов – это не просто элемент осторожности, а обязанность, вытекающая из требований закона. Существует такое понятие, как должная осмотрительность. Простыми словами, это обязанность проверять контрагента перед сделкой для снижения налоговых рисков.

Хотя в Налоговом кодексе РФ термин напрямую не закреплен, его суть раскрыта в статье 54.1 НК РФ, в Постановлении Пленума ВАС РФ № 53 от 12.10.2006 и письме ФНС от 23 марта 2017 г. № ЕД-5-9/547@ «О выявлении обстоятельств необоснованной налоговой выгоды».

Так вот. Если должную осмотрительность не проявить, а партнер окажется неблагонадежным, то ответственность автоматически перекинется и на другого участника сделки. Налоговая решит, что таким образом бизнес уходил от налогов и доначислит недополученные налоги.

Да и репутация будет подпорчена. Если бизнес выберет не того партнера, то и его могут признать неблагонадежным и, например, запретить участвовать в тендерах и госзакупках.

В общем осмотрительность и еще раз осмотрительность. Проверь себя и контрагента — это простое действие может уберечь от серьезных последствий.

Какие сведения важно проверить?

Чтобы качественно проверить контрагента, важно собрать и проанализировать следующие данные.

• ИНН и ОГРН: уникальные идентификаторы юридического лица или ИП.
• Дата регистрации и срок существования на рынке.
• Юридический адрес — не относится ли он к числу массовых регистраций.
• Учредители и руководители: кто стоит за компанией.
• Наличие арбитражных дел, банкротств и исполнительных производств.
• Финансовая отчетность — актуальна для оценки платежеспособности.
• Судебные дела, связанные с компанией.
• Наличие лицензий (если деятельность требует их).
• Массовая регистрация, аффилированность с другими юрлицами, частая смена адресов.
• Сведения о дисквалифицированных лицах.
• Каждый из этих факторов может стать триггером для отказа от сотрудничества или, наоборот, подтвердить надежность организации.

Шаг за шагом: как проверить контрагента по ИНН

Итак, зачем и что проверять, определились. Теперь разберем, как это сделать.

В зависимости от избранных инструментов, проверка может включать один или несколько источников. Рассмотрим, как проверить контрагента по ИНН шаг за шагом.

Шаг 1. Сайт ФНС – базовая проверка

Сначала идем на сайт Федеральной налоговой службы. Этот государственный ресурс предоставляет широкий спектр сервисов, позволяющих оперативно и бесплатно получить массу полезной информации.

Вот перечень ключевых инструментов сайта ФНС.

Проверка данных о юрлице и ИП

Здесь можно быстро получить выписку сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в электронном виде. Для этого нужно лишь указать ИНН или ОГРН интересующей компании или данные ИП-шника и нажать кнопку «Найти». И через пару секунд система выдаст pdf-файл с выпиской.

Из нее вы можете узнать:

• полное наименование;
• ОГРН, ИНН, КПП;
• дату регистрации;
• сведения о руководителе;
• юридический адрес;
• статус (действующее/в процессе ликвидации).

Эта информация — базовая для понимания, с кем вы собираетесь сотрудничать.

Реестр субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП)

В этом реестре можно посмотреть, относится ли контрагент к малому, среднему или микропредпринимательству. Это особенно важно при госзакупках, а также в части налоговых и договорных льгот.

Данные о бухгалтерской отчетности

На этой странице возможно изучить финансовое состояние компании за последние отчетные периоды. Там можно узнать

• выручку, прибыль, убытки;
• стоимость активов и обязательств;
• динамику изменений по годам.

Эта информация помогает оценить масштаб и устойчивость бизнеса контрагента.

Шаг 2. Проверка контрагента по ИНН

Вместо того, чтобы переключатся между разными сервисами, можно воспользоваться онлайн-сервисом комплексной проверки юридических лиц и ИП. В них собирается информация из десятков государственных источников.

Контрагент по ИНН может быть проверен с помощью различных сервисов. Например, XFirm в одном удобном отчете покажет следующие данные.

• Регистрационные сведения из ЕГРЮЛ и ЕГРИП.
• Финансовая отчетность.
• Арбитражные дела.
• Исполнительные производства.
• Налоговые риски.
• Реестр недобросовестных поставщиков.
• Сведения о банкротстве
• Связанные компании.
• Проверка по «черным спискам».

А еще такие сервисы можно настроить под себя и сделать анализ рисков автоматическим. Сервис сам будет проводить проверку и помечать подозрительные признаки. Это полезно для тех компаний, которые проверяют много контрагентов одновременно и часто. Например, каждый день.

Кроме того, такие платформы прекрасно работают через браузер и мобильное приложение. А для бизнеса доступна API-интеграция — можно автоматически подтягивать отчеты в вашу CRM или ERP-систему.

Шаг 3. Судебные дела – КАД Арбитр

Чтобы проверить, в каких судебных делах фигурировал потенциальный контрагент, переходим на сайт КАД Арбитр. Это официальный онлайн-сервис, предоставляющий доступ к данным о судебных делах, рассматриваемых в арбитражных судах Российской Федерации.

Платформа разработана и поддерживается Судебным департаментом при Верховном Суде РФ и предназначена для публикации актуальной информации о судебных спорах между юридическими и физическими лицами в сфере предпринимательской и экономической деятельности.

Для поиска информации достаточно ввести ИНН, ОГРН или наименование организации в строку поиска. В итоге можно обнаружить целый список дел, в которых фигурирует интересующий субъект, с возможностью фильтрации по датам, стадиям дела и другим параметрам.

Также доступен просмотр карточки конкретного дела с подробной информацией, включая процессуальные документы, даты заседаний и принятые решения. Это помогает составить объективное представление о судебной репутации будущего партнера.

При проверке контрагента через КАД «Арбитр» можно получить следующую информацию:

• Наличие судебных споров: показывает, участвовала ли компания в арбитражных разбирательствах, в каком качестве (истец, ответчик, третье лицо) и по каким основаниям.
• Характер дел: позволяет оценить, насколько контрагент склонен к нарушению договорных обязательств или вовлечен в споры с налоговыми органами, банками, поставщиками.
• Финансовая стабильность: дела о банкротстве, исполнительное производство или многократные взыскания могут свидетельствовать о проблемах с платежеспособностью.
• Регулярность участия в судебных делах: высокая активность в судебной системе может указывать на конфликтный стиль ведения бизнеса.

Шаг 4. Проверка долгов – ФССП

Далее проверяем, заведены ли на наш объект исполнительные производства. Для этого переходим на сайт Федеральной службы судебных приставов РФ. Этот портал предоставляет доступ к базе исполнительных производств, арестов, взысканий и иных принудительных мер, применяемых к организациям и физическим лицам.

Чтобы найти нужную информацию – вводим ИНН или другие данные в окошко на главной странице. Сервис переведет вас в банк данных исполнительных производств. Осталось разгадать капчу и посмотреть на результат.

Для индивидуальных предпринимателей можно использовать ФИО или ИНН. Сайт покажет все открытые исполнительные производства, включая личные долги (налоги, штрафы), что особенно важно при работе с ИП, где предприниматель отвечает имуществом.

На что обратить внимание при анализе данных с сайта ФССП

При выявлении исполнительных производств необходимо учитывать следующие моменты:

• Сумма задолженности. Наличие долгов свыше нескольких сотен тысяч рублей — весомый повод для сомнений в платежеспособности.
• Характер взысканий. Долги по налогам, коммунальным платежам, кредитам или арендной плате — тревожный сигнал.
• Множественные дела. Если в отношении контрагента возбуждено сразу несколько производств, это говорит о систематических нарушениях.
• Неисполненные решения суда. Указание на долг, не погашенный спустя месяцы или годы, может означать сокрытие активов или отсутствие имущества у должника.
• Регион исполнения. Иногда исполнительные дела возбуждаются не по месту регистрации компании, а там, где велась ее фактическая деятельность — важно учитывать и это.

Шаг 5. Проверка массового адреса и номинального директора

Теперь нам нужен сервис проверки добросовестности «Прозрачный бизнес».Это еще один проект ФНС России.

На площадке представлено множество параметров, которые позволяют составить полную картину о деловой активности партнера. Среди наиболее значимых разделов:

• основные регистрационные сведения;
• сведения о постановке на налоговый учет;
• сведения о контролирующих лицах;
• информация о налоговых нарушениях;
• признаки массовых регистраций и номинальности;
• бухгалтерская отчетность;
• арбитражные дела и сведения о банкротстве;
• сведения из Росстата.

На что обратить внимание

При проверке партнера через «Прозрачный бизнес» важно обращать внимание на:

• Недостоверные сведения в реестре (особенно юридический адрес и ФИО руководителя);
• массовые адреса регистрации;
• частые смены учредителей или наименования;
• нулевую или нестабильную отчетность;
• отсутствие отчетности за последние годы;
• факт участия в процедуре банкротства;
• участие в множестве судебных разбирательств.

Все эти признаки могут указывать на потенциальные риски и неблагонадежность контрагента.

Шаг 6. Проверка по базе дисквалифицированных лиц

Чтобы узнать, не лишен ли права занимать руководящие должности человек, указанный в ЕГРЮЛ в качестве директора, учредителя или иного контролирующего лица, идем в Реестр дисквалифицированных лиц.

В эту открытую базу ФНС вносит информацию о гражданах, в отношении которых судами была применена мера административного наказания в виде дисквалификации. Основания для включения в реестр: мошенничества, уклонения от налогов и нарушения законодательства.

Чтобы воспользоваться сервисом – введите ФИО и дату рождения руководителя контрагента в поле поиска. Их можно узнать из выписки ЕГРЮЛ. Таким же образом нужно будет проверить других аффилированных лиц: учредителей и заместителей.

Зачем проверять реестр при анализе контрагента

Проверка этого реестра особенно актуальна в следующих случаях:

Назначение нового директора

Перед подписанием контракта с новым партнером важно убедиться, что его директор не числится в списке дисквалифицированных лиц. Если такой человек продолжает руководить организацией — это нарушение закона, а любые сделки с такой компанией потенциально могут быть признаны недействительными.

Учредители и контролирующие лица

Даже если лицо не является директором, но входит в состав учредителей, его наличие в реестре может указывать на риски деловой непорядочности.

Выявление «номиналов» и фиктивных руководителей

Повторное появление одного и того же ФИО в истории «проблемных» компаний, особенно если оно фигурирует в данном реестре, может свидетельствовать о преднамеренной фиктивности его назначения.

Как понять, что контрагент — «однодневка» или недобросовестный

Некоторые признаки, на которые стоит обратить особое внимание:

• Массовый директор: одно и то же лицо управляет десятками компаний, часто не имея отношения к реальной деятельности.
• Нет сотрудников: по отчетности отсутствуют начисления по зарплате, что говорит о фиктивности.
• Отсутствие деятельности по отчетности: подаются нулевые декларации при заявленном большом объеме деятельности.
• Частая смена юрадреса и учредителей: попытка скрыть реальные связи и историю фирмы.
• Юридический адрес: массовая регистрация – адрес значится у сотен других компаний.
• Арбитражные иски: большое число судебных дел по взысканию долгов.
• Дисквалификация руководителя: факт нарушений в управлении другими юрлицами.
• Краткий срок существования: фирма создана недавно без понятного опыта работы.

ТОП сервисов для проверки себя и контрагента

На рынке существует множество ресурсов, позволяющих проверить контрагента по ИНН, проверить ИП, найти организацию по ИНН. Вот подборка самых надежных.

• ФНС России: быстрая и бесплатная проверка и куча дополнительных сервисов.
• КАД Арбитр: судебные дела, стороны разбирательств.
• Федеральная служба судебных приставов (ФССП): проверка по ИНН наличия долгов.
• Национальное бюро кредитных историй: пригодится для оценки платежеспособности. Однако этим инструментом можно пользоваться только с согласия контрагента.
• XFirm: глубокий анализ, интеграция с госреестрами, проверка ИП по ИНН.
• Контур.Фокус: платный сервис с расширенной аналитикой, финансовыми показателями.
• Rusprofile.ru: удобная карточка компании, связи, учредители, динамика.
• СПАРК: платный сервис с высокой детализацией данных.
• Casebook.ru: отраслевой анализ, судебная практика.
• Федресурс: реестр значимых сведений о юрлицах и ИП + сведения о банкротстве.